10 雄大公司於 X4 年初設立，該年度稅前會計淨利與課稅所得之調節資料如下：   則雄大公司 X4 年所得稅費用為何？
(A)$25,500
(B)$26,385
(C)$33,115
(D)$34,000

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統計： A(10), B(12), C(71), D(9), E(0) #1027220

詳解 (共 7 筆)

#1296731
所得稅費用         33,115 
遞延所得稅資產 12,635 (60,000+3,5000*17%)+ 11,500*16%
　　遞延所得稅負債  16,000 (100,000*16%)
　　應付所得稅          29,750 (175,000*17%)
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#2163972
多打一個0 (60000+3500)x0...
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#3522512

DTA                 2,435(負債準備3,500*17%+11,500*16%)

所得稅費用      33,115

          DTL                           5,800(折舊100,000*16%-60,000*17%)

          應付所得稅               29,750  

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#1273095
怎麼解
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#1296998
謝謝你
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#1419489
不好意思 我對 遞延所得稅資產 那部份看不太懂
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#3527650

2樓分錄怎麼有點奇怪

7樓分錄比較合理吧！

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私人筆記 (共 1 筆)

私人筆記#129590
未解鎖
x5年可減除暫時性差異=60000+35...
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