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防制洗錢與打擊資恐法令及實務1
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114年 - 114-4 (財)證券暨期貨市場發展基金會辦理_防制洗錢與打擊資恐專業人員測驗試題:防制洗錢與打擊資恐法令及實務#134802
> 試題詳解
57.下列何種情形可能涉及商號逃漏營業稅?
(A)商號帳戶交易往來對象包括公司及個人
(B)商號帳戶交易多以現金方式存提
(C)商號帳戶收入款項與支出款項相當
(D)商號之信用卡交易款項直接匯存至個人帳戶
答案:
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統計:
A(8), B(200), C(12), D(390), E(0) #3705612
私人筆記 (共 1 筆)
波波鴿
2026/09/11
私人筆記#8580670
未解鎖
這題的答案是 (D) 商號之信用卡交易款...
(共 650 字,隱藏中)
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40.( )下列何種情形可能涉及商號逃漏營業稅?(A)商號帳戶交易往來對象包括公 司及個人(B)商號帳戶交易多以現金方式存提(C)商號帳戶收入款項與支出 款項相當(D)商號之信用卡交易款項直接匯存至個人帳戶
#2066960
28.( )下列何種情形可能涉及商號逃漏營業稅?(A)商號帳戶交易往來對象包括公 司及個人(B)商號帳戶交易多以現金方式存提(C)商號帳戶收入款項與支出 款項相當(D)商號之信用卡交易款項直接匯存至個人帳戶
#2068054
28.下列何種情形可能涉及商號逃漏營業稅?(A)商號帳戶交易往來對象包括公 司及個人(B)商號帳戶交易多以現金方式存提(C)商號帳戶收入款項與支出 款項相當(D)商號之信用卡交易款項直接匯存至個人帳戶
#2291546
19.( )下列何種情形可能涉及商號逃漏營業稅?(A)商號帳戶交易往來對象包括 公司及個人(B)商號帳戶交易多以現金方式存提(C)商號帳戶收入款項與支 出款項相當(D)商號之信用卡交易款項直接匯存至個人帳戶
#3007392
59.下列何種情形可能涉及商號逃漏營業稅? (A)商號帳戶交易往來對象包括公司及個人 (B)商號帳戶交易多以現金方式存提 (C)商號帳戶收入款項與支出款項相當 (D)商號之信用卡交易款項直接匯存至個人帳戶
#3273631
58.下列何者最有可能是公職人員經辦工程收受回扣洗錢案的表徵?(A)股東會前最後買進日買進特定股票之零股,以便當年度得領股東會紀念品(B)每月申購定期定額基金新臺幣 3,000 元(C)帳戶突然有達特定金額以上存款,與其身分、收入顯不相當(D)每週金融卡提款現金新臺幣 3,000 元
#3705613
59.有關國際金融業務分行(OBU)業務之說明,下列何者錯誤?(A)不受管理外匯條例限制(B)不受銀行法相關規定限制(C) OBU 帳戶係為外國籍人士與外國法人設計之商品(D)適用存款帳戶及其疑似不法或顯屬異常交易管理辦法
#3705614
60.甲向民眾標榜可短期獲取暴利,並利用吸收資金投入股市、炒作上市上櫃交易股票,常有上百萬現金存提,將吸金所得存入同居人的帳戶並以其名義購買不動產,甲先以個人支票給付投資人,但支票到期後均因無法兌現而跳票。下列何者非為本案之洗錢行為?(A)甲炒作上市上櫃交易股票(B)帳戶突然有大量金額資金存、提交易(C)甲將吸金所得,以同居人名義購買不動產(D)甲向民眾標榜短期可獲取暴利之投資詐騙行為
#3705615
複選題61.關於客戶審查,下列何者正確?(A)應從地理端、客戶端、交易端等層面評估其風險高低(B)依照 FATF 之建議,僅於風險評估為高風險時為之,並非對於所有客戶全面進行(C)為利於客戶審查之進行,應輔以資料庫系統之篩選(D)針對法人客戶應以名稱檢核系統查核其實質受益人
#3705616
複選題62.下列何者為資恐防制法指定制裁之對象?(A)美國政府公告制裁之恐怖份子(B)國際防制洗錢及打擊資恐組織公告制裁之禁止交易國家(C)主管機關公告之聯合國安理會資恐決議制裁之對象(D)外國政府與我國基於國際合作請求我國制裁之對象
#3705617
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