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學習重點 金融監理的三種運作方式：主管機關的監理、市場制約及自律規範。主管機關的監理包括法規、監督、檢查及處分。 政府對銀行經營管理的監管方式：包括證券投資限制、法定準備、資本適足率及關係人放款限制；超額準備不屬於監管方式。 金融檢查與預警制度：金融檢查分為實地檢查與場外監控；金融預警資料可以作為金融檢查的依據或參考。 我國監理體制與存款保險：我國由金管會一元化監理；存款保險制度是金融監理與金融安全網的一環，保障對象是依法設立的存款類金融機構，不包括民間標會。 農業金融檢查：依農業金融法第七條第一項，農業金融主管機關得委託金管會檢查局，檢查農漁會信用部及全國農業金庫。 核心觀念 一、金融監理的意義與運作方式 金融監理是主管機關為維持金融秩序、保護存款人與金融消費者權益、降低金融風險，對金融業的設立、經營、財務及風險管理所做的監督與管理。金融監理的運作方式有下列三種： 主管機關的監理：主管機關透過法規、監督、檢查及處分，直接管理金融機構的設立與經營。例如要求遵守資本適足率、申報及揭露規定，並對違規或有缺失的機構採取糾正、罰鍰等措施。 市場制約：透過市場價格、資訊揭露、信用評等、融資條件及投資人信心等機制，迫使金融機構自行維持健全經營。例如財務狀況不佳的金融機構，可能面臨資金成本上升或交易對手減少。 自律規範：由金融業同業公會或自律組織訂定自律規約、行為準則及作業規則，補充法令監理之不足。 二、金融安全網 金融安全網不是單一措施，而是由多項制度相互配合組成，包括： 主管機關的監理； 金融檢查與金融預警制度； 對銀行經營管理的監管； 存款保險制度。 存款保險制度可以降低存款人因金融機構倒閉而遭受的損失，減少擠兌及風險傳染，同時要保機構也必須接受相關的查核與管理。因此存款保險制度屬於金融監理制度的一環，也是金融安全網的重要組成部分。 三、政府對銀行經營管理的監管方式 政府可從資產運用、準備提存及資本維持等方面監管銀行，常見的工具如下： 監管方式主要意義 證券投資限制限制銀行持有股票、公司債等證券的種類或額度，避免風險集中、過度投機或流動性不足。 法定準備規定銀行依存款等負債提存一定比率的準備金，以維持支付能力，並作為貨幣信用管理的工具。 資本適足率規範銀行自有資本與風險性資產的比率，使銀行有能力吸收損失、維持穩健經營。 關係人放款限制限制銀行對董監事、大股東、職員或利害關係人辦理放款，以防止利益輸送及信用風險集中。 超額準備是銀行實際準備超過法定準備的部分，由銀行依自身資金調度與風險考量自行決定保留，並不是政府強制的監管要求，不能與法定準備混為一談。 四、金融檢查與金融預警制度 金融檢查可分為兩類： 類別方式 實地檢查檢查人員進入金融機構，核對帳簿、憑證、資產負債、內部控制及實際營運情形。 場外監控分析金融機構定期申報的財務、資本、資產品質、流動性及風險管理等資料，持續掌握其經營狀況。 金融預警制度是指金融監理機關依據金融機構定期申報的財務及業務資料，選定資本適足性、資產品質、獲利能力、流動性等指標，建立監測指標、分析模式與警戒標準，以及早發現經營可能惡化或有重大風險的金融機構。發現異常後，可採取要求改善、列入觀察、加強監控、派員檢查等監理措施，在問題擴大前及時處理，以降低金融機構倒閉的機率，維護金融穩定。 金融預警並不是要取代金融檢查，而是與金融檢查相輔相成。預警所產生的異常訊號及分析資料，可以作為場外監控、安排實地檢查、選定受檢對象及追蹤改善的依據或參考。 五、我國的金融監理體制 我國的金融監理採一元化監理，由金融監督管理委員會（金管會）統籌銀行、證券、期貨、保險等金融業的監理與檢查。中央銀行依其法定職權，負責貨幣政策、外匯管理、支付清算及維護金融穩定等事項，但並不是銀行業的監理機構。因此，「銀行由中央銀行監理、證券業由金管會監理，所以我國是多元監理」的說法是錯誤的。 六、存款保險制度及要保機構範圍 我國存款保險由中央存款保險公司辦理，要保機構是依法設立、經許可收受存款的金融機構，包括： 銀行（含外國銀行在臺分行）； 信用合作社； 農會信用部、漁會信用部； 全國農業金庫。 存款保險保障的是要保機構內符合條件的存款，不是所有的民間集資行為。民間標會屬於私人之間的互助集資，不是依法設立的金融機構，不在存款保險的保障範圍內，會首倒會時，中央存款保險公司不會理賠。 七、農業金融檢查的委託辦理機制 依農業金融法第七條第一項規定，農業金融主管機關得委託金管會檢查局，辦理農漁會信用部及全國農業金庫的金融檢查。重點如下： 項目內容 委託者農業金融主管機關（原行政院農業委員會，現已改制為農業部） 受託者金融監督管理委員會檢查局 受檢對象農會信用部、漁會信用部及全國農業金庫 法律依據農業金融法第七條第一項 題目常用舊名稱「行政院農業委員會」。不論使用新或舊的機關名稱，判斷重點都是「農業主管機關委託、金管會檢查局辦理檢查」的機制。委託辦理只是交由專業檢查機關執行，並不是把農業金融的主管權限移轉給金管會。 常考陷阱 把超額準備當成監管工具：法定準備是政府規定的最低要求；超額準備是銀行自行多保留的部分，不屬於政府監管方式。證券投資限制、法定準備、資本適足率、關係人放款都是監管方式。 說存款保險制度不屬於金融監理：錯。存款保險是金融監理及金融安全網的一環。即使同一句話前半段（三種運作方式、實地檢查與場外監控）都正確，只要最後加上「存款保險不屬於金融監理」，整句就是錯的。 說金融預警資料不能作為檢查依據：錯。預警資料正是安排檢查與追蹤的重要依據或參考。 漏記主管機關監理的內容：主管機關的監理包括法規、監督、檢查及處分四項，不只是制定法規。 說銀行的監理機構是中央銀行、我國採多元監理：錯。銀行業由金管會監理，我國採一元化監理。 把民間標會列入存款保險對象：錯。只有銀行、信用合作社、農漁會信用部、全國農業金庫等依法設立的金融機構才是要保機構。 弄錯委託檢查的方向：是農業金融主管機關「委託」金管會檢查局，不是金管會委託農業主管機關；受檢對象是農漁會信用部及全國農業金庫。這個機制的敘述是正確的。 記憶口訣 「三運作、二檢查、預警可參考；存保在網內，標會不保；一元金管會，農檢委託檢查局。」 三運作＝主管機關監理、市場制約、自律規範。 二檢查＝實地檢查、場外監控；預警資料可以作為檢查參考。 存保在網內＝存款保險屬於金融監理及安全網；民間標會不保。 銀行監管四工具：「證、法、資、關」（證券投資限制、法定準備、資本適足率、關係人放款）；超額準備不算。 農業金融檢查：農業主管機關委託、金管會檢查局承辦，受檢對象是農漁會信用部與全國農業金庫。