所屬科目：銀行內部控制與內部稽核測驗(一般金融)
1.有關金融控股公司及銀行內部控制及稽核制度之敘述，下列何者錯誤？ (A)應指派高階主管一人擔任法令遵循主管 (B)風險控管單位應附屬於業務部門以利內部控管 (C)內部稽核報告應於查核結束日起二個月內報主管機關 (D)總稽核應定期考核子公司內部稽核作業之成效
2.下列何者非屬銀行內部控制之執行或維護者？ (A)內部稽核人員 (B)管理階層 (C)員工 (D)主管機關
3.下列何項非屬美國國會「崔德威委員會」COSO 報告強調之內部控制構成要素？ (A)風險評估 (B)控制活動 (C)資訊與溝通 (D)稽核功能評估
4.有關銀行總稽核之聘任及權責，下列敘述何者錯誤？ (A)總稽核得兼任總機構法令遵循主管 (B)總稽核綜理全行稽核業務，應具備專業素質及良好操守 (C)行政上，總稽核受董事長之指揮及督導 (D)總稽核之聘任應經審計委員會全體成員二分之一以上同意及提董(理)事會全體董(理)事三分之二以上同意並報請主 管機關核准
5.下列何種情況營業單位得免辦理專案自行查核乙次？ (A)金融檢查機關辦理專案業務檢查之月份 (B)稽核單位辦理專案業務內部稽核之月份 (C)辦理法令遵循事項自行評估之月份 (D)會計師辦理查核之月份
6.銀行內部稽核單位執行稽核業務，至少每隔多久應向董事會及監察人報告？ (A)每一個月 (B)每三個月 (C)每六個月 (D)每十二個月
7.依規定每一營業單位應至少多久辦理一次一般自行查核？ (A)每月 (B)每季 (C)每半年 (D)每年
8.下列何者應就各營業單位自行查核之執行情形制訂標準，作為年終考核之參考？ (A)業務管理單位 (B)內部稽核單位 (C)法令遵循主管 (D)各營業單位經理
9.銀行對破損券幣應隨時整理，並送交下列何處調換？ (A)總行 (B)財政部 (C)臺灣銀行 (D)中央銀行
10.銀行應如何掌管金庫鑰匙及密碼，以符合牽制作業？ (A)分由會計及主管指定人員掌管 (B)分由出納及主管指定人員掌管 (C)分由總務及主管指定人員掌管 (D)分由會計及總務掌管
11.有關有價證券保管作業，下列敘述何者錯誤？ (A)應經常不定期盤點並作成紀錄 (B)有價證券送法院提存後，應將相關收據存卷或列帳 (C)送法院提存後，其本金、息票於到期時應辦理續存手續 (D)有價證券種類、面額、號碼及張數等內容應在保管袋上標示
12.銀行櫃員結帳後發生現金短少時，應如何列帳並積極查明處理？ (A)經辦員自行補足 (B)以「其他應付款」科目列帳 (C)以「暫收款」科目列帳 (D)以「其他應收款」科目列帳
13.下列何者非屬出納業務之範圍？ (A)傳票之保管 (B)各種有價證券之保管 (C)幣券及破損券之兌換 (D)辦理現金及票據之收付及保管
14.銀行託收票據如於遞送途中遺失，除立即掛失止付外，應即通知下列何者？ (A)發票人 (B)委託人 (C)背書人 (D)保證人
15.有關金融機構處理次日入帳之待交換票據之作業，下列敘述何者錯誤？ (A)加蓋本行特別橫線章 (B)收妥之待交換票據存入提示人帳戶 (C)張數及金額應與明細表及帳載相符 (D)以借「待交換票據」、貸「其他應收款」科目列帳
16.代扣繳非中華民國境內居住之個人利息所得稅款，應於何時解繳國庫？ (A)次月五日 (B)次月十日 (C)代扣日起算十日內 (D)代扣日起算二十日內
17.綜合存款係將下列何者綜合納入一本存摺內？ A.活期性存款 B.定期性存款 C.擔保放款 D.貼現 (A)僅 ABD (B)僅 BCD (C)僅 ABC (D) ABCD
18.定期儲蓄存款逾期轉存未滿一年之定期存款，至遲於逾期多久以內，得自原到期日起息？ (A)半個月 (B)一個月 (C)二個月 (D)三個月
19.受理票據掛失止付，「掛失止付通知書」影本應於幾日內之退票交換時間前送達票據交換所？ (A)當日 (B)二日 (C)三日 (D)五日
20.查核同業存款業務，下列敘述何者錯誤？ (A)開戶時應確認客戶身分 (B)應定期抄送對帳單 (C)應注意是否相互對存虛增存款 (D)應取得金融主管機關同意開戶核准函
21.依主管機關規定，存戶之繼承人請求提領死亡存戶之存款時，被繼承人之存款餘額在新臺幣多少元以下者，繼承人即可免 附稅捐機關核發之遺產稅繳清證明或免稅證明？ (A)十萬元 (B)二十萬元 (C)五十萬元 (D)一百萬元
22.銀行辦理支票存款戶存款不足退票後之清償贖回註記，應於受理幾日內將有關單據核轉票據交換所？ (A)當日 (B)二個營業日 (C)五個營業日 (D)七個營業日
23.依「中華民國銀行公會會員授信準則」規定，銀行辦理企業中長期授信，對總授信金額達新臺幣多少元之大額授信戶，依 規定應徵提現金流量預估表？ (A)一千萬元 (B)三千萬元 (C)一億元 (D)二億元
24.依「中華民國銀行公會會員徵信準則」規定，個人在金融機構總授信金額達新臺幣多少元時，即應提供最近年度之報稅資料？ (A)一千萬元 (B)二千萬元 (C)三千萬元 (D)四千萬元
25.有關債權請求權之時效，下列何者錯誤？ (A)借據本金(十五年) (B)墊款(十五年) (C)違約金(十五年) (D)利息(十五年)
26.凡貸款本金超逾約定清償期限多久以上而未辦理轉期或清償者應列報為逾期放款？ (A)三個月 (B)六個月 (C)九個月 (D)一年
27.一般借款契約或借據所載利息請求權，自到期日之翌日起算，經過幾年其時效消滅(末日如遇星期日、例假日以次日代之)？ (A)一年 (B)二年 (C)三年 (D)五年
28.甲以空地在乙銀行承作一筆抵押貸款，有關貸放後管理，下列何者錯誤？ (A)土地價值貶落，應請甲部分償還或補足擔保品 (B)應留存定期檢視土地之書面紀錄 (C)應檢視是否投保足額之火險保單 (D)應追蹤是否履行原核貸條件
29.辦理授信業務所徵提之貸款文件，查核時發現下列何種情形應列為作業疏失？ (A)個人名義之借款雖撥入其指定之存款帳戶內，但有分次使用之情形 (B)授信額度之設立，與授信案件核貸之金額相符 (C)本票發票日未填寫 (D)借款約定書填載不完整或有錯誤，塗改處已經借保人蓋章
30.授信資產經評估有足額擔保，而授信戶積欠本金或利息超過清償期十二個月者，應列屬下列何類資產？ (A)第二類 (B)第三類 (C)第四類 (D)第五類
31.依強制執行法規定，下列何者非屬執行名義？ (A)債權憑證 (B)存證信函 (C)確定之終局判決 (D)依公證法規定得為強制執行之公證書
32.銀行核貸不動產設定抵押權之擔保放款案件，下列敘述何者錯誤？ (A)擔保品不得為法令禁止或限制擔保者 (B)擔保品依銀行訂定之鑑價標準鑑價 (C)以未成年人名義之不動產提供擔保者，其核貸用途應符合未成年人利益 (D)擔保品建物部分應投保足額火險，並徵提保險單影本及保費收據正本存卷
33.下列何種情形，債權請求權時效不中斷？ (A)承認 (B)起訴 (C)聲請調解或提付仲裁 (D)寄發存證信函
34.凡在中華民國境內之銀行得依銀行法及銀行業辦理外匯業務管理辦法之規定，向下列何者申請指定為辦理外匯業務銀行？ (A)財政部 (B)中央銀行 (C)內政部 (D)銀行公會
35.開狀銀行已辦妥進口擔保提貨後，於收到國外押匯單據正本時，應如何處理？ (A)應向進口商徵提匯票 (B)進口商已領貨，無須做任何處理 (C)應向進口商徵提保險單 (D)應檢具正本海運提單以掛號向船運公司換回擔保提貨書
36.國內外匯指定銀行依規定於營業廳應至少公告哪五種貨幣之外匯存款掛牌利率？ (A)美金、日圓、港幣、歐元、英鎊 (B)美金、港幣、澳幣、歐元、英鎊 (C)美金、日圓、歐元、英鎊、瑞士法郎 (D)美金、港幣、瑞士法郎、歐元、英鎊
37.銀行辦理出口押匯業務，其性質係屬下列何者？ (A)授信 (B)保證 (C)代收款 (D)外匯買賣
38.有關辦理 D/A 案件，下列何者不屬於進口商應處理之程序？ (A)即時依伴書付款方式匯付款項 (B)在匯票正面註明承兌字樣 (C)在匯票上加蓋公司及負責人原留印鑑 (D)在匯票正面註明承兌日期及到期日
39.外匯指定銀行辦理外幣保證金交易業務，下列敘述何者正確？ (A)銀行向客戶收取保證金之比率由中央銀行訂定，再授權各銀行於某一範圍內視客戶信用情況自酌增減 (B)客戶得動用外幣貸款項下額度，借款用以繳交保證金 (C)保證金交易額度得與外幣貸款額度共用 (D)指定銀行承作本項業務，非經中央銀行許可不得代客操作及以「聯名帳戶」方式為之
40.有關外匯指定銀行辦理進口業務，客戶對瑕疵單據拒絕接受時，開狀銀行至遲應於收到單據後幾個營業日內以電報或其他 迅速方法通知寄單銀行或押匯銀行，拒付或採取適當措施？ (A)五 (B)六 (C)七 (D)八
41.商業銀行投資於每一公司股票，新股權利證書及債券換股權利證書之股份總額，不得超過該公司已發行股份總數之多少比 率？ (A) 3% (B) 5% (C) 10% (D) 15%
42.依主管機關規定，對於商業銀行投資於下列何種有價證券，訂有總額限制？ (A)我國政府發行之公債 (B)國庫券 (C)金融債券 (D)中央銀行可轉讓定存單
43.下列何者非屬貨幣市場交易工具？ (A)一年期以內各類債券 (B)債券換股權利證書 (C)一年期以內商業承兌匯票 (D)一年期以內中央銀行儲蓄券
44.銀行保管自行買入之有價證券，下列各項措施何者有缺失？ (A)辦妥投保事項以轉嫁風險 (B)保管中有價證券之息票暫停兌領 (C)有價證券實物與保管中有價證券明細表相符 (D)有價證券實物與投資有價證券明細帳相符
45.銀行辦理信託業務時，下列敘述何者錯誤？ (A)接受以股票或公司債為信託者，應通知發行公司 (B)信託財產評審委員會主席應由督導信託部副總經理擔任 (C)辦理信託業務專責部門之營業場所應與其他部門區隔 (D)信託業務人員應持有信託業務專業測驗合格證書
46.信託業與他人簽訂重要契約或改變業務計畫之重要內容，應於事實發生之翌日起幾個營業日內向主管機關申報？ (A)一個 (B)二個 (C)五個 (D)七個
47.依信託法規定，受託人應每年至少定期幾次作成信託財產目錄及編製收支計算表，送交委託人及受益人？ (A)一 (B)二 (C)三 (D)四
48.依信託業法規定，信託業辦理委託人不指定營運範圍或方法之金錢信託，下列何者非屬其營運範圍？ (A)現金及銀行存款 (B)投資公債、公司債及金融債券 (C)投資短期票券 (D)投資上市、上櫃及興櫃股票
49.下列何者為銀行財富管理「客層區分圖」中之最底層客戶？ (A)潛在高淨值客戶 (B)一般富有階層 (C)高淨值客戶 (D)較高淨值客戶
50.銀行辦理財富管理業務應訂定內線交易及利益衝突之防範機制，下列敘述何者錯誤？ (A)員工接受禮品或招待時應申報 (B)推介商品不得以佣金多寡為考量 (C)薪酬制度應以佣金多寡為唯一考量 (D)理財業務人員不得要求期約或收受不當金錢
51.有關銀行辦理財富管理業務，下列敘述何者錯誤？ (A)主管機關未訂定最低往來金額 (B)若客戶交易屬於不尋常或可疑交易時，應立即通報 (C)對客戶資料應保密 (D)保證最低收益
52.財富管理業務係以諮詢意見之提供為中心，服務範圍包括下列何者？ A.所有銀行業務 B.兼營信託業務 C.其他保險、 證券相關業務 (A)僅 AB (B)僅 BC (C)僅 AC (D) ABC
53.有關銀行辦理財富管理業務，下列敘述何者正確？ (A)理財業務人員之獎酬結構，僅得以銷售目標及銷售數量之達成率作為計算基礎 (B)銀行為確保理財服務品質，得採秘密之顧客檢核手法，協助檢視執行業務之服務品質 (C)客戶來行辦理金融商品轉換，銀行無須執行 KYC 程序 (D)銀行得以提供贈品方式招攬新客戶開立存款帳戶
54.在產品適合度政策中，下列何種交易銀行應以書面方式，揭露在採用合理假設於不同情境下，該交易可能產生的結果？ (A)綠燈交易 (B)黃燈交易 (C)橘燈交易 (D)紅燈交易
55.依證券投資顧問事業從業人員行為準則第三條有關執業行為之原則性規定，財富管理從業人員應於其業務範圍內，注意業 務進行與發展，對客戶的要求與疑問，適時提出說明，係屬於下列何種原則？ (A)忠實誠信原則 (B)勤勉原則 (C)專業原則 (D)保密原則
56.小蔡預計二年後退休，目前有 300 萬銀行存款，該存款為支應其退休後之生活資金，理財業務人員應建議其投資下列何種 商品為佳？ (A)新興市場股票型基金 (B)對沖基金 (C)債券型基金 (D)十年期保本連動債
57.有關銀行辦理財富管理業務之敘述，下列何者錯誤？ (A)對客戶負有忠實義務 (B)提供客戶資產負債組合之解決方案 (C)以提供諮詢意見為中心 (D)以銷售銀行其他部門之產品或服務為主要目的
58.有關銀行辦理財富管理業務產品適合度政策，下列何種交易不須特別揭露相關資訊或踐行必要之程序步驟？ (A)綠燈交易 (B)黃燈交易 (C)橘燈交易 (D)紅燈交易
59.銀行向一般客戶提供衍生性金融商品交易服務，下列敘述何者錯誤？ (A)推廣文宣資料應清楚、公平及不誤導客戶 (B)對商品之可能報酬與風險之揭露，應以衡平且顯著方式表達 (C)風險預告書應充分揭露各種風險，並將最大風險或損失以粗黑字體標示 (D)得藉主管機關對衍生性金融商品業務之核准、核備或備查，使客戶認為政府已對該商品提供保證
60.票券商承銷融資性商業本票，以債票形式發行，其最高發行面額不得大於新臺幣多少元？ (A) 10 萬元 (B) 100 萬元 (C) 1,000 萬元 (D) 1 億元
61.證券經紀商得接受下列何者之委託開戶？ (A)未成年人 (B)受破產之宣告未經復權者 (C)證券交易所職員 (D)法人委託開戶已提授權開戶證明者
62.下列何者並非為證券經紀商經營有價證券之業務？ (A)代理 (B)居間 (C)託管 (D)行紀
63.下列敘述何者正確？ A.票券自營業務係以交易商之名義，從事買賣短期票券 B.票券經紀業務係以行紀或居間買賣短期 票券之行為 C.票券承銷係指依約包銷或代銷發行人發行之短期票券之行為 D.短期票券係指期限在一年期以內之短期 債券憑證 (A)僅 AB (B)僅 ABC (C)僅 BCD (D) ABCD
64.下列何者為銀行辦理消費金融業務之信用評估時常見缺失？ (A)由有權之審核人員決定核貸額度 (B)申請時未至戶役政網站查核申請人身分並留存查詢紀錄 (C)申請人有授信不良紀錄時，依「例外」事項辦理 (D)發現有冒名申貸時，立即通報聯徵中心及聯合信用卡處理中心
65.信用卡授權單位對從事高額異常偽卡消費及從事融資變現異常消費行為之特約商店，應提報下列哪個單位？ (A)聯合信用卡中心 (B)金融聯合徵信中心 (C)收單銀行 (D)銀行公會
66.下列何者非消金業務行銷策略中直接銷售通路？ (A)銀行配置之個人銷售 (B)銀行電話行銷 (C)銀行員工交叉銷售 (D)客戶直接推介客戶
67.依主管機關規定，金融機構辦理現金卡業務，當期繳付款項超過指定繳款期限六個月者，應於幾個月內，將全部墊款金額 轉銷為呆帳？ (A)一個月 (B)二個月 (C)三個月 (D)六個月
68.下列何者非屬銀行辦理「消費者貸款」之業務範疇？ (A)購屋貸款 (B)週轉型房貸 (C)墊付國內票款 (D)現金卡循環信用
69.下列何者非屬消費金融之特性？ (A)不具自償性 (B)龐大的銷售及資料處理人員 (C)每筆承作單位成本低 (D)產品要不斷創新、服務要便捷
70.下列何者非為消費金融業務產品規劃之常見缺失？ (A)目標市場選擇錯誤 (B)定價(利率)偏低 (C)嚴格控管「例外」，差異條件比率過低 (D)未注意環境情境變化
71.依「銀行資產評估損失準備提列及逾期放款催收款呆帳處理辦法」規定，下列何者不得轉銷為呆帳？ (A)債務人逃匿致債權之全部不能收回者 (B)逾期放款及催收款逾清償期二年經催收仍未收回者 (C)擔保品及主、從債務人之財產多次拍賣無人應買，由銀行承受者 (D)擔保品及主、從債務人之財產經鑑價甚低，不敷支付執行費用者
72.銀行催收單位與客戶簽定聲明書或切結書時，除由催收人員擬具簽核內容外，另應經下列何者之確認？ (A)授信人員 (B)法務人員 (C)主管機關 (D)徵信人員
73.對於消費金融業務之查核，稽核人員所利用之輔助報表，下列何者較不具相關性？ (A)特定客戶群資料 (B)動產設定未回報表 (C)外銷貸款到期明細表 (D)保單到期明細表
74.銀行在辦理授信時，要了解借款人是否有不良信用紀錄，下列何者非屬查詢之管道？ (A)同業支票存款照會 (B)同業授信繳款情形照會 (C)金管會拒絕往來戶查詢 (D)金融聯合徵信中心信用資料查詢
75.金融機構在提供網路銀行轉帳服務時，下列何種帳戶得排除「無法否認傳遞訊息」及「無法否認接收訊息」之安全設計？ (A)跨行帳戶 (B)自行帳戶 (C)約定帳戶 (D)非約定帳戶
76.金融業務電腦化後，對稽核人員影響最大的改變為何？ (A)稽核軌跡的改變 (B)作業方式的改變 (C)作業分工的改變 (D)授權方式的改變
77.目前網路銀行所使用之安全機制中，下列何者係採身分電子憑證？ (A) SSL (B) Non-SET (C) SET (D) Non-SSL
78.依「銀行辦理衍生性金融商品業務內部作業制度及程序管理辦法」規定，經核准辦理衍生性金融商品業務之銀行，其最近 一季底逾期放款比率高於多少時，所辦理之衍生性金融商品，應以避險目的為限？ (A) 3% (B) 5% (C) 6% (D) 9%
79.銀行辦理衍生性金融商品業務，應視持有交易部位多寡與市場變動情形，採即時或依每日市價為原則，並應至少多久評估 一次？ (A)每日一次 (B)每週一次 (C)隔週一次 (D)每月一次
80.有關衍生性金融商品之作業風險，可藉由下列何項措施予以降低？ (A)徵取擔保品 (B)加強內部控制 (C)對客戶辦理徵信調查 (D)對交易對手訂定信用額度
阿摩線上測驗
登入
阿摩線上測驗
登入